——2024年12月28日在朝阳市双塔区第十届人民
代表大会第六次会议上
朝阳市双塔区财政局局长 张岩松
各位代表：
受双塔区人民政府委托，现向大会报告2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案，请予审议。
一、2024年财政预算执行情况
2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，也是推动双塔振兴发展取得新突破的攻坚之年。全区财政工作在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十届三中全会精神，聚焦“六个着力建设”、聚力“八个攻坚突破”，坚持稳中求进工作总基调，奋力推动实现全面振兴新突破三年行动目标任务，财政运行总体平稳，预算执行情况良好。
2024年双塔区（含朝阳市经济技术开发区，简称经开区）一般公共预算收入预计完成83700万元，一般公共预算支出预计完成181174万元。双塔区政府性基金预算收入预计完成5480万元，政府性基金预算支出预计完成13411万元。
（一）2024年区本级财政预算收支情况
1.一般公共预算收支情况
区本级一般公共预算收入预计完成（下同）67600万元，加上上级补助收入132689万元，上年结余收入47061万元，调入资金17653万元，债务转贷收入1830万元，区本级一般公共预算收入总来源266833万元。区本级一般公共预算支出预计168341万元，加上结转下年支出48409万元，上解上级支出47976万元，债务还本支出2107万元，区本级一般公共预算支出总运用266833万元。
收支相抵，年度财政收支平衡。
（1）预算收入执行情况
区本级一般公共预算收入预计完成67600万元，同比增收6102万元，增长10%。
分部门完成情况：双塔区税务局预计完成50280万元；经开区税务局预计完成9930万元；直属二分局预计完成590万元；双塔区财政局预计完成6800万元。
（2）预算重点支出执行情况
区本级一般公共预算预计支出168341万元，为调整预算的77.7%，同比增长10.6%，增支16105万元，结转下年支出48409万元。其中主要支出项目是：一般公共服务支出27959万元，农林水支出17116万元，卫生健康支出11338万元，社会保障和就业支出38909万元，教育支出26683万元，资源勘探工业信息支出8717万元，住房保障支出16447万元。
2.政府性基金预算收支情况
区本级政府性基金收入预计完成994万元，加上政府性基金专项转移支付8139万元，债务转贷收入9万元，上年结转收入1356万元，调入资金605万元，区本级政府性基金收入总来源11103万元。政府性基金支出9210万元，加上结转下年支出和上解上级支出预计1893万元，区本级政府性基金支出总运用11103万元。
收支相抵，年度财政收支平衡。
3.国有资本经营预算收支情况
区本级国有资本经营预算上级补助收入91万元，加上上年结余收入18万元，国有资本经营预算收入总来源109万元。国有资本经营预算支出总运用109万元。
收支相抵，年度国有资本经营预算收支平衡。
4.社会保险基金预算收支情况
城乡居民养老保险基金收入完成5223万元，支出4568万元，年末滚存结余8687万元。
机关事业养老保险基金收入完成14673万元，支出14673万元，年末滚存结余6818万元。
收支相抵，当年社保基金收支结余655万元，加上上年结余14850万元，当年基金滚存结余15505万元。
5.政府债务情况
区本级政府债务余额63230万元，其中:一般债务24201万元，专项债务39009万元，或有债务20万元。地方政府债券到期偿还本金2107万元，支付利息2069万元。
（二）2024年经开区财政预算收支情况
1.一般公共预算收支情况
经开区一般公共预算收入预计完成16100（下同）万元，加上上级补助收入2000万元，债务转贷收入1245万元，上年结余收入1393万元，经开区一般公共预算收入总来源为20738万元。经开区一般公共预算支出预计12833万元，加上债务还本支出1245万元，上解上级支出和结转下年支出6660万元，经开区一般公共预算支出总运用20738万元。
收支相抵，年度财政收支平衡。
（1）预算收入执行情况
经开区一般公共预算收入预计完成16100万元，同比增收2873万元，增长21.7%。
分部门完成情况：经开区税务局完成15723万元，同比增长20.1%；经开区财政局完成377万元，同比增长177.2%。
（2）预算重点支出执行情况
经开区一般公共预算支出预计12833万元，同比下降24%，减支4055万元，主要是同期执行上级专项资金7839万元垫高基数。其中主要支出项目是：资源勘探工业信息等支出5779万元，一般公共服务支出2505万元，城乡社区支出3749万元，金融支出655万元。
2.政府性基金预算收支情况
经开区政府性基金收入预计完成4486万元，加上上年结转结余收入943万元，经开区政府性基金收入总来源5429万元。经开区政府性基金支出预计4201万元，加上上解上级支出和结转下年支出1228万元，经开区政府性基金支出总运用5429万元。
收支相抵，年度财政收支平衡。
二、落实区人大预算决议和重点财政工作情况
（一）坚定不移稳增长，助力推进振兴发展
全力以赴组织收入。加强部门联动，凝聚征管合力，依法依规组织财政收入，严格收入征管，多渠道挖掘增收潜力，确保应收尽收。加强部门滞留非税收入清理力度，实现应缴尽缴。加大国有资产和存量资金盘活力度，清理结余结转资金，强化资金统筹使用，完成年度既定目标。
积极主动争资争项。围绕区委、区政府工作重心，重点关注基础设施、农田水利、保障性安居工程等项目，抢抓政策红利，掌握资金投向，用足用好国家财政政策，全力向上争取转移支付、专项债券、超长期特别国债等各类资金要素，努力增加可用财力。全年财政口径争取上级补助资金135677万元。
持续释放政策效能。安排资金449万元，支持加快发展新质生产力，兑现“数字化奖励专精特新”等财政奖补政策，促进实体经济和数字经济融合。筹措资金6078万元，支持保障“智造强省”战略实施、“产业扶持”政策兑现，激发内生动力。争取超长期特别国债资金2685万元，保障“两重”“两新”项目落地实施。安排资金1429万元，用于促销惠民、支持服务业发展及招商引资工作，提振市场活力。
加大金融支持力度。新增发放普惠金融创业担保贷款1855万元，安排贷款贴息84万元，支持创业担保贷款扩面增量。落实农信第一批改革机构专项票据利息支付6615万元，推动金融化险改革。搭建银企对接平台，统计企业融资需求22条，促进政府、银行和企业之间交流合作，降低企业融资成本，提高企业贷款获得率。
（二）优化财政支出结构，持续增进民生福祉
推动教育事业发展。筹措资金3162万元，保障全区25所义务教育阶段学校基本运转及校园维护。安排资金1289万元，保障适龄幼儿接受普惠、优质学前教育。安排资金870万元，支持西街小学等9所学校消防设施改造、暑期维修及设备设施更新，消除安全隐患。筹措资金1727万元，支持新华、辽河、文化路龙翔校区新改扩建工程，改善办学条件。安排资金525万元，发放家庭经济困难学生、农村非公教师养老等补助，覆盖师生36958人。
筑牢社会保障体系。筹措资金5100万元，用于全区公益性岗位人员岗位补贴和社会保险补贴，落实职业培训、就业见习等就业扶持政策，稳定扩大就业。筹措资金18845万元，及时足额兑现城乡居民、机关事业养老保险待遇，完善社会保险体系。安排资金11725万元，落实困难群众、残疾人、优抚对象、退役安置等特殊群体补助政策，兜牢织密社会保障网。争取资金7749万元，支持实施基本公共卫生服务、基本药物制度及双塔医院异地新建项目，提升公共医疗水平。
促进社会事业提升。争取资金9500万元，支持老旧小区改造建设，改造面积约55.8万平方米。争取资金3070万元，推进双塔区老年养护院建设。安排资金605万元，用于农村公路养护改造及水毁安防工程建设。安排资金760万元，促进“三供一业”项目竣工收尾。安排资金460万元，保障“三馆”免费开放、龙舟比赛、迎春灯会等文体活动及公共设施文化建设项目顺利开展。安排资金196万元，用于第五次全国经济普查工作。筹措资金1602万元，用于社区工作者薪酬待遇和集中培训，提升社区工作者专业化水平。
助力建设平安双塔。筹措资金6350万元，支持化解信访矛盾。筹措资金4100万元，用于新华地下广场人防工程加固改造。安排资金59万元，投入政法平安城市视频监控系统建设。安排资金251万元，用于社区矫正中心和基层司法所建设等工作。安排资金565万元，用于灾后重建及自然灾害领域应急救援队伍装备配备。安排资金2100万元，保障辅警人员薪资待遇。争取资金1768万元，保障网络安全、道路安全、燃气安全等，全面提高城区安全保障水平。
全面推进乡村振兴。筹措资金989万元，落实惠民强农补贴政策。争取资金8328万元，支持新建0.8万亩高标准农田、山洪沟治理和顾洞河流域治理工程。筹措资金3382万元，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。安排资金1620万元，建设“五好两宜”和美乡村1个和“一事一议”村内道路20公里，持续改善农村人居环境。安排资金594万元，足额保障村级组织运转。
打好生态环境治理。争取资金386万元，用于大凌河木营子大桥至石门沟桥段及牤牛营子河治理工程。安排资金40万元，用于大气污染防治、农村饮用水水源保护及农村污水治理，巩固提升空气和水生态环境质量。安排资金387万元，用于荒漠化沙地化造林和森林保护修复，筑牢辽西防风固沙生态屏障。争取资金400万元，用于历史遗留废弃矿山生态修复治理和绿色矿山发展，实现生态化和现代化共融共赢。
（三）深化财政管理改革，着力提升治理效能
推进绩效管理提质增效。建立“评审+绩效”机制，将事前绩效评估作为项目入库、编制预算的前置条件，扎实做好2024年新增项目事前绩效评估工作，完成事前评估项目9个，涉及资金1379万元。组织预算单位开展绩效自评，对绩效目标实现程度和预算执行“双监控”。围绕重大政策、民生领域项目资金，对5家单位和5个项目开展财政重点绩效评价，充分发挥以评促管作用，促进绩效管理良性循环。
加强预算编制审核。利用预算一体化系统平台科学全面编制政府综合预算，合理确定收入目标，统筹编制四本预算，确保落实党中央、国务院及省市区委、区政府重大决策部署。优先保障“三保”支出以及防范化解债务金融风险等重点领域支出，全力保障事业发展各项支出。建立一般性支出项目清单，纳入清单管理的项目支出压减10%，公用经费压减3%。
推进财政体制机制改革。贯彻落实《辽宁省人民政府关于推进省以下财政体制改革的实施意见》，推进县乡财政体制改革，撤销乡镇金库，收入由区级统一管理。围绕全面振兴新突破三年行动重点任务，对重点项目实施进度情况进行月通报。落实财政资金直达机制，资金和监管同步“一竿到底”，确保常态化资金直达机制精准高效。全年收到中央直达资金41122万元，指标下达分配进度100%。
完善国资国企改革。争取资金240万元，推进社区日常国有企业退休人员社会化管理工作，接收国企退休人员6114人。将12家区属国有企业重组整合为6家国有公司，推进国有经济布局优化。筹措资金2500万元，支持低空经济和科技创新等新兴产业发展。完善国有企业现代化管理和市场化运营机制，增强核心功能，提升核心竞争力。
（四）加强风险防范，持续推动财政平稳运行
坚决兜牢支付风险底线。严格按照省“三保清单”要求，切实保障“三保”支出，将“三保”需求足额纳入预算，坚决不留硬缺口。强化国库资金调度，建立库款预警机制，科学整合财政资金，为“三保”提供稳定库款保障。2024年全区“三保”支出10.2亿元，支付风险安全可控。
坚决防范化解债务风险。坚持促发展和防风险相结合，全年化解债务2107万元，区本级涉及债务舆情态势平稳，本年债务风险评定处于绿色区域，牢牢守住不发生区域性、系统性债务风险底线。
坚决防控财经纪律风险。建立财会监督协调工作联席会议制度和会计基础工作规范检查的常态化、清单化财政监督机制。对全区91家行政事业单位会计基础工作规范及“过紧日子”若干措施执行进行全覆盖检查。对双塔区政府采购领域“四类”违法违规行为进行专项整治，并对采购涉嫌违规行为进行逐一核查。拟定《双塔区土地收储成本审核和预算管理暂行办法》、《朝阳市双塔区贯彻落实过紧日子要求若干措施》等5项规章制度，有效提升全区经济管理工作质效。
坚决防范化解金融风险。督促农商行双塔支行做好内部金融风险防范，强化金融风险监测预警，发挥基层网点“哨点”作用。开展防非宣传、风险排查、打击非法集资专项行动，依法打击非法金融活动，有效防范金融风险。全区101个“社区（村）金融服务站”完成4轮全覆盖防非巡讲宣传活动，8000余居民参与，居民防风险意识进一步提升。
（五）聚焦重点领域，推动经开区高质量发展
支持基础设施建设。加大财政支持力度，安排资金650万元，保障华润雪花啤酒厂周边重点地块污水管网建设项目顺利实施。安排资金700万元，用于中小企业众创基地大厦工程建设项目。安排资金760万元，建设园区道路管线等配套基础设施。安排资金435万元，支持金达钼钛产业园化工生产企业集中区智能化管控平台搭建，为重点项目保驾护航。安排资金639万元，用于特勤消防站及应急指挥中心建设，全面提高经开区辖区内应急救援能力，为企业生产及周边环境稳定提供安全保障。
完善国资管理制度。制定《朝阳经济技术开发区标房管理办法（试行）》和《朝阳经济技术开发区深化国资企业改革工作方案》，提高标房使用效率，持续推进国有公司市场化运作。对经开区国有企业进行资产清查，整合未正常经营公司，健全监管体系，防止资产流失，确保国有资产安全。
2024年我区财政工作取得了良好成效，但也面临一些问题和困难：财政收入持续增长困难较大、各项民生支出增长较快、违反财经纪律问题偶有发生、习惯“过紧日子”思想不牢固、防范化解债务金融等风险依然严峻，整体来看，全区财政运行长期处于“紧平衡”状态。面对困难和挑战，我们将采取有力措施，积极应对。
三、2025年财政工作指导思想
2025年预算编制指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以深入学习宣传贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神为主线，落实好中央、省、市区经济工作会议精神，深刻领会“五个必须”规律性认识，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，聚焦“八个攻坚突破”，统筹高质量发展和高水平安全，锚定全年目标任务，更好发挥财政职能作用，凝心聚力、奋发进取，为双塔区全面振兴新突破三年行动提供财力保障。
四、2025年预算（草案）拟安排情况
2025年双塔区一般公共预算收入安排143487万元（含市级下放企业一般公共预算收入51417万元和经开区一般公共预算收入17710万元），一般公共预算支出安排118317万元。双塔区政府性基金预算收入安排11653万元，政府性基金预算支出安排10353万元。
（一）2025年区本级财政预算收支情况
1.一般公共预算收支情况
（1）收支预算安排情况
区本级一般公共预算收入安排125777万元（含市级下放企业一般公共预算收入51417万元），可比口径增长10%，加上上级补助收入63927万元，上年结转结余收入48409万元，调入资金14149万元，区本级一般公共预算收入总来源252262万元。
区本级一般公共预算支出安排104300万元，同比增长9.4%，加上上解上级支出98373万元（含市级下放企业收入上解51417万元），债务还本支出1180万元，结转下年支出48409万元，区本级一般公共预算支出总运用252262万元。
收支相抵，年度预算收支平衡。
需要重点说明的是：按朝阳市推进市以下财政体制改革实施方案要求，2025年市级将22户企业的一般公共预算收入51417万元下放到区本级统计（税收征管职能仍在市级），区本级一般公共预算收入由74360万元增加到125777万元。
（2）支出预算主要安排情况
一般公共服务支出25013万元，增长17%；教育支出24672万元，增长3%；社会保障和就业支出23860万元，增长6.3%；卫生健康支出7515万元，增长53.2%；农林水支出3601万元，增长5.8%；住房保障支出4054万元，增长5.9%。
2.政府性基金预算收支情况
区本级政府性基金预算收入安排5400万元，同比下降82%，减少收入24600万元。加上上年结转结余收入1669万元，政府性基金收入总来源7069万元。
区本级政府性基金预算支出安排5400万元，同比下降82%，减少支出24600万元。其中：城乡社区支出3975万元，债务付息支出1385万元，债务发行费支出40万元，加上结转下年支出1669万元，政府性基金支出总运用7069万元。
收支相抵，年度预算收支平衡。
3.国有资本经营预算收支情况
区本级国有资本经营预算上级补助收入110万元，国有资本经营预算支出110万元。
收支相抵，年度国有资本经营预算收支平衡。
4.社会保险基金预算收支情况
城乡居民养老保险基金收入安排5804万元，支出5213万元，年末滚存结余9279万元。
机关事业养老保险基金收入安排15490万元，支出15234万元，年末滚存结余7073万元。
收支相抵，当年社保基金收支结余847万元，加上上年结余15505万元，当年基金滚存结余16352万元。
（二）2025年经开区财政预算收支情况
1.一般公共预算收支情况
（1）收支预算安排情况
经开区一般公共预算收入安排17710万元，同比增长10%，增加收入1610万元，加上上年结转结余收入3393万元，经开区一般公共预算收入总来源21103万元。
经开区一般公共预算支出安排14017万元，加上上解上级支出和结转下年支出7086万元，经开区一般公共预算支出总运用21103万元。
收支相抵，年度预算收支平衡。
（2）支出预算主要安排情况
资源勘探工业信息等支出4550万元，增长46.8%；城乡社区支出5463万元，下降18.2%；一般公共服务支出3345万元，下降9.5%；社会保障和就业支出90万元，同比增长11.1%。
2.政府性基金预算收支情况
经开区政府性基金收入预算安排6253万元，同比增长36%，增加收入2253万元，加上上年结转结余收入52万元，政府性基金收入总来源6305万元。
经开区政府性基金支出预算安排4953万元，同比增长19%，增加支出953万元，其中：城乡社区支出4953万元。加上上解支出和结转下年支出1352万元，政府性基金支出总运用6305万元。
收支相抵，年度预算收支平衡。
五、2025年财政重点工作计划
（一）坚持强基固本，持续稳住经济大盘
一是有效组织财政收入。加大税收征管力度，强化对重点企业跟踪分析，依法加强税收征管。全面梳理研判非税收入，挖掘各级各类财政收入潜力，为收入盘子增加新的增收点。二是全力争取资金支持。用好各类财政工具，保持与上级财政部门密切沟通，全力争取政府债券和超长期特别国债，强化重点领域能力建设。三是强化财源建设。常态化深入企业助企纾困，支持重点税源企业壮大发展，大力支持招商引资，接长产业链条，推动打造重点产业集群。四是加强与金融管理机构对接。结合我区实际，运用好适度宽松货币政策，赋能企业生产要素，注入活力。五是增强经开区服务发展能力，坚持以项目建设为中心，集中资金支持道路、电力等基础设施建设，提升经开区承载力。
（二）坚持保障重点，持续助推经济高质量发展
一是强化预算约束力度，严控“三公”经费和一般性支出。完善“能增能减、有保有压”分配机制，把钱用在刀刃上，投向民生建设短板等领域。二是合理配置、统筹调度财政资金。明确“三保”支出优先级，有针对性地确保教育、社保、环保和乡村振兴等领域资金需求。三是围绕超长期特别国债资金，助力“两重”“两新”项目落地落实。四是持续贯彻执行促销惠民政策，及时足额发放惠民惠企补贴，促进经济复苏发展。五是严格落实党政机关习惯“过紧日子”要求，抓好问题检视整改，健全“过紧日子”长效机制。
（三）坚持改革破题，持续深化体制机制改革
一是强化财政与部门单位的沟通协调，加快支出预算执行进度，减少财政资金沉淀，促进资金尽快形成实际支出。二是全力推进财政体制改革，积极配合市级完善市区财政体制改革，协助推进市级企业属地收入下放工作，明确市与区收入征管相关职责。三是加强预算绩效管理，同步批复部门预算与绩效目标，同步监控预算执行与绩效运行，健全绩效评价结果反馈和运用。四是聚焦新兴产业发展，优化国有经济布局，完善国资监管体系，提升国资监管效能。
（四）坚持底线思维，持续防范化解财政风险
一是将“三保”摆在财政工作的最优先位置，严格执行财政资金直达机制，落实“三保”预算执行监测和库款保障机制，兜牢兜实“三保”底线。二是严控政府债务规模，积极筹措资金化解存量债务和消化历年暂付款，确保库款在警戒线以上水平运转，有效防止发生库款支付风险。三是防范金融风险。推进农信改革化险。开展防风险宣传、风险排查，严厉打击非法金融活动。四是加大财会监督力度，完善财会监督与纪检监察、巡视巡察、人大等各类监督贯通协调的工作机制，切实维护财经纪律的严肃性。
艰难方显勇毅，磨砺始得玉成。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的坚强领导下，自觉接受区人大、区政协的监督指导，坚持干字当头、乘风破浪、行稳致远，以更加积极的态度、更加务实的作风、更加有为的担当，努力实现经济社会发展各项目标任务，坚决确保全面振兴新突破三年行动决战决胜，为推进新时代双塔发展做出更大贡献！