——2023年12月25日在朝阳市双塔区第十届

人民代表大会第五次会议上

朝阳市双塔区财政局局长  张岩松

各位代表：

　　受双塔区人民政府委托，现向大会报告2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案），请予审议，并请政协委员和其他列席会议的同志提出宝贵意见。

2023年财政预算执行情况

　　一、2023年财政预算执行情况

　　2023年，在区委、区政府正确领导下，在区人大、区政协监督指导下，区财政部门坚持党的全面领导，坚持稳中求进工作总基调，牢牢把握高质量发展首要任务，全力实施全面振兴新突破三年行动，努力克服宏观经济下行和房地产行业政策调控等多重因素影响，财政收入回升向好、财政运行整体平稳。

　　（一）2023年预算收支情况

　　1.一般公共预算收支情况

　　2023年，全区一般公共预算收入预计完成（下同）61400万元，加上上级补助收入和上年结余等181658万元，全区一般公共预算收入总来源为243058万元；全区一般公共预算支出150927万元（含上级专项转移支付和共同事权转移支付），加上结转下年支出和上解上级支出等92131万元，全区一般公共预算总运用243058万元。

　　收支相抵，年度财政收支平衡。

　　（1）预算收入执行情况

　　2023年，全区一般公共预算收入完成61400万元，完成年度调整预算的100%，同比增收5582万元，增长10%。

　　分级次完成情况：区本级完成58150万元，增长11.7%，增加收入6071万元；乡镇级完成3250万元，下降13.1%，减少收入489万元。

　　分部门完成情况：双塔区税务局完成50380万元；开发区税务局完成6880万元；直属二分局完成650万元；区财政局完成3490万元。

　　（2）预算重点支出执行情况

　　2023年，全区一般公共预算支出150927万元，为调整预算的79.6%，同比下降8%，减支13102万元，结转下年支出38797万元。主要支出项目如下：

　　——农林水支出13189万元，完成调整预算的70.1%，下降3.2%，减少支出433万元，主要是本期高标准农田专项资金减少。

　　——卫生健康支出14793万元，完成调整预算的79.4%，下降36.6%，减少支出8534万元，主要是本期疫情防控资金减少。

　　——社会保障和就业支出37384万元，完成调整预算的89.8%，增长8.6%，增加支出2963万元，主要是困难群众救助补助提标增加支出。

　　——文化旅游体育与传媒支出2213万元，完成调整预算的96.9%，增长29.4%，增加支出503万元，主要是新增文物保护专项资金。

　　——自然资源海洋气象等支出450万元，完成调整预算的59.1%，下降91.7%，减少支出4988万元，主要是本期闭坑矿山生态恢复专项资金减少。

　　——教育支出29551万元，完成调整预算的99.7%，下降5.0%，减少支出1558万元，主要是同期执行工资调资及绩效工资补发。

　　——交通运输支出1527万元，完成调整预算的96.2%，下降11.8%，减少支出204万元，主要是本期农村公路建设项目资金减少。

　　——商业服务业支出1225万元，完成调整预算的90.3%，增长50.9%，增加支出413万元，主要是新增中联化工土地奖补资金。

　　2.政府性基金预算收支情况

　　——2023年，政府性基金收入完成9515万元，加上政府性基金专项转移支付7016万元，新增专项债券收入4000万元，债务转贷收入4000万元，上年结转等收入2017万元，政府性基金收入总来源26548万元。

　　——2023年政府性基金支出20900万元，债务还本支出4000万元，加上结转下年支出和上解上级支出1648万元，政府性基金总运用26548万元。

　　收支相抵，年度财政收支保持平衡。

　　3.国有资本经营预算收支情况

　　2023年国有资本经营预算上级补助收入81万元，国有资本经营预算支出81万元。

　　收支相抵，本年国有资本经营预算收支平衡。

　　4.社会保险基金预算收支情况

　　——城乡居民养老保险基金收入完成4705万元，支出4086万元，年末滚存结余7979万元。

　　——机关事业养老保险基金收入完成13171万元，支出13165万元，年末滚存结余6355万元。

　　收支相抵，当年社保基金净结余625万元，加上年结余13709万元，当年基金滚存结余14334万元。

　　5.政府债务情况

　　2023年末，全区政府债务限额75982万元，政府债务余额63408万元，其中：一般债务24388万元，专项债务39000万元，或有债务20万元。新增地方政府专项债券4000万元，用于双塔医院异地新建项目一期工程。地方政府债券到期偿还本金6059万元，支付利息1930万元。

　　二、落实区人大预算决议和重点财政工作情况

　　2023年是全面贯彻党的二十大精神开局之年，全区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，深入贯彻习近平总书记关于东北、辽宁振兴发展的重要讲话和指示批示精神，按照区人大预算决议要求，区财政部门全面落实稳经济政策举措，强化重大战略任务和基本民生财力保障，实现全面振兴新突破三年行动首战首胜。

　　（一）保增收稳增长，夯实经济高质量发展根基

　　着力涵养培育财源。加强收入征管，挖掘增收潜力，全年税收收入实现6.4%增长，确保应收尽收。用数字经济为“三篇大文章”赋能增效，鼓励和支持企业加速转型升级，拨付资金2589万元，及时兑现“小升规”“数字辽宁智造强省”企业奖励，引进高新技术企业、助力器械产业园（A区）基地建设，积极培育区域经济发展新引擎。

　　推动稳经济政策落实落地。认真落实“减税降费”等一系列经济政策，全年留抵退税1516万元，有效减轻市场主体负担。拨付资金1544万元，落实促消费奖励、储备粮承储企业补贴、龙头企业奖补等政策，助力市场主体纾困发展。

　　积极拓宽筹资渠道。围绕区委、区政府工作重心，重点关注基础设施、农林水利、保障性安居工程等项目，全力争取资金和政策支持。全年财政口径争取上级补助资金132558万元，地方政府债券4000万元。强化资金统筹使用，保持合理支出需求，积极盘活存量资金资产，充分发挥资金使用效益。

　　（二）聚主线保民生，支持民生政策精准落地

　　支持办好人民满意的教育。拨付资金1117万元，用于学前教育普惠性发展，提高公办率22.3%。拨付资金4463万元，用于学校维修改造项目，改善办学条件。拨付资金1722万元，支持文化路小学龙翔校区、辽河小学、新华小学新建和改扩建。拨付各项学生资助及教师补助资金610万元，惠及1869人次。

　　支持完善多层次社会保障体系。拨付资金3218万元，保障全区公益岗人员稳定就业。拨付资金1542万元，落实职业培训等就业政策，扩大就业。拨付资金17251万元，及时足额发放城乡居民、机关事业养老保险金，不断完善社会保险基金体系。拨付资金10734万元，落实城乡低保、残疾人、优抚对象等特殊群体补助政策，兜牢织密社会保障网。拨付资金4898万元，支持实施基本公共卫生、基本药物制度，提升公共医疗水平。

　　支持大力发展社会事业。拨付资金15118万元，稳步推进棚户区、老旧小区和原朝柴片区“三供一业”改造，按时发放城市低收入家庭住房租赁补贴。拨付资金273万元，支持党的二十大精神宣讲培训、社区文化站建设，开展龙舟比赛等公益性群众文体活动。拨付资金626万元，保障“三馆”免费开放，支持博物馆馆藏文物保护性修复工作。

　　支持建设平安双塔。拨付资金2239万元，支持执法办案、公安辅助、信息化建设等工作，维护和谐稳定社会环境。拨付资金1216万元，用于解决特殊疑难信访问题，不断完善信访资金保障体系。拨付资金530万元，支持开展自然灾害风险普查、生产安全隐患排查，有力保障应急救援及突发事件。

　　支持实施乡村振兴战略。拨付资金5521万元，落实惠民强农补贴政策，支持新建高标准农田3.4万亩。拨付资金350万元，建设“一事一议”村内道路12.5公里。拨付资金200万元，创建“五好两宜”和美乡村1个。拨付资金240万元，打造“四个一”美丽乡村精品村1个、示范村4个。拨付资金3669万元，确保巩固拓展脱贫攻坚成果、衔接推进乡村振兴投入只增不减。拨付资金595万元，足额保障村级组织运转。

　　支持推进生态环境保护。拨付资金1995万元，用于工业污染和大凌河支流河道治理，巩固提升空气和水生态环境质量。拨付资金296万元，用于荒漠化沙地化造林和森林保护修复，筑牢辽西防风固沙生态屏障。拨付资金527万元，用于废弃矿山生态修复治理和绿色矿山发展，实现生态化和现代化共融共赢。

　　（三）强执行提效率，健全政府预算标准体系

　　严格预算编制。利用预算一体化系统平台科学全面的编制政府综合预算，合理确定收入目标，强化单位资金收入管理，加大存量资金盘活力度，优先保障“三保”及其他刚性支出，落实好区委、区政府重大决策部署，努力保障事业发展各项支出，坚决压减非刚性非急需支出，全年压减公用经费241万元。

　　硬化预算约束。坚持“有预算才支出、无预算不列支”，严格按照规定项目和用途拨付使用财政资金，年初预算到位率达97.6%。出台《双塔区本级财政预算追加资金管理暂行办法》，对确需追加的重大紧急增支项目，开展评审论证和财政承受能力评估，确保大额资金使用规范。

　　强化预算执行。简化财政补贴惠农涉农资金发放程序，实现惠民惠农项目“一卡通”发放资金13999万元，惠及32万人次。落实财政资金直达机制，资金和监管同步“一竿到底”，确保常态化资金直达机制精准高效，全年分配下达中央直达资金48597万元，分配进度100%，保障重点项目顺利实施。

　　构建全方位绩效管理格局。牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的绩效理念，推进预算项目申报与绩效目标同步填报、同步批复，全区预算单位整体绩效目标填报覆盖率达100%，涉及资金66442万元，全区项目绩效目标编制完成191个，涉及资金51459万元，全方位、全覆盖、全过程预算绩效管理体系初步建立。

　　（四）兜底线防风险，提升财政风险管控能力

　　筑牢兜实“三保”底线。切实保障“三保”支出，继续坚持政府过“紧日子”，严格控制新增项目和“三公”经费支出。把保工资、保运转、保基本民生作为保障群众切身利益的基本要求，做到预算安排、国家标准、资金拨付、库款保障、支出进度“五优先”，防止“三保”资金被挤占挪用。2023年全区“三保”支出90421万元，未发生支付风险。

　　坚决防范政府债务风险。坚持促发展和防风险相结合，对以债务率为准的预警指标和举债规模进行分析研判，牢牢守住了不发生区域性、系统性债务风险的底线。全年偿还债券本金6059万元，债务舆情态势平稳，债务风险评定处于绿色区域。

    协助推进“两行”改革化险。按时兑现朝阳银行资本金补充3000万元，助力朝阳银行改革化险工作平稳推进。支持国有企业收购盘活双塔信用社具有市场经营价值的存量房产，积极推动农信社改革，助力金融体系平稳运行，有效防范系统性金融风险。

　　（五）严纪律强管理，进一步健全财政运行机制

　　构建财政“三服务”格局。按照财政系统“进企业、进项目、进基层”活动要求，深入10家企业、走进10个基层、跟紧10个项目，解决实际问题24个，推动形成财政系统服务企业、财政部门服务预算单位、财政机关服务基层的“三服务”工作格局，助力三年行动首战告捷。

　　规范财政管理。加强政府投资评审管理，制定《双塔区政府投资评审暂行管理办法》，规范评审流程，审减率6.6%、节约资金1018万元。制定《双塔区政府采购管理办法（试行）》、《守信红榜和失信黑名单制度工作方案》、《凤凰山片区改造提升专户资金暂行管理办法》等9项制度，维护良好市场经济秩序和营商环境。

　　完善国资监管。按照第五次经济普查工作部署，保质保量完成公共基础设施类资产普查调查89905万元，累计折旧11152万元。全年前置审批国有资产购置498万元，资产调拨350万元，资产处置459万元，有效提高国有资产监管质量。全力推动“阳光国企”平台建设，将5家国有企业全部纳入监管平台，畅通公开监督渠道，为企业营造风清气正的政治生态和干事创业的良好环境。

　　推进全面从严治党。加强对财政权力运行的制约和监督，建立财政廉政风险排查机制，完善财政内控制度7项，降低财政业务风险和廉政风险，将党的二十大精神作为财政事业高质量发展的坚强思想保障，结合学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，着力促进财政工作提质增效。

　　强化财经纪律约束。依法接受人大监督，充分听取意见建议，及时回应关切，认真做好巡视巡察和审计发现问题整改。认真落实预算法及其实施条例规定，严格执行人大批准的预算，确保预算刚性。完善预算执行动态监控管理，通过预算管理一体化系统的逐步完善，不断提高数据规范性和准确度，及时分析研判财政运行情况，实施动态监测预警。开展对全区32家行政事业单位会计基础工作规范检查，发挥财政监督利剑作用，规范依法理财。

　　2023年全区财政工作在取得较好成绩的同时，我们也清醒的认识到仍然存在着一些问题。一是区域财政经济“蛋糕”较小，骨干财源企业较少，传统服务业占比较高，结构不尽合理。二是受宏观经济下行和税收政策调整影响，房地产建筑业持续低迷，财政增收后劲不足。三是财政可支配收入规模小，刚性支出不断增加，尤其是民生支出和偿债支出增加，财政收支矛盾依然突出。为此，我们将进一步统筹兼顾，采取切实有效措施，认真做好2024年财政工作。

2024年财政预算（草案）安排

　　一、2024年财政工作的指导思想

　　以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和二十届二中全会精神，聚焦区委“六个着力建设”，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，统筹发展和高水平安全，精准有效落实积极的财政政策，加强财政资源统筹，优化支出结构力度，增强重点领域保障，防范化解重大风险，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，推动经济运行整体好转，全力支持打好打赢全面振兴新突破三年行动攻坚之战。

　　2024年预算编制的基本原则是：坚决落实党中央、国务院和省、市、区重点工作部署，坚持统筹兼顾、突出重点，不断优化财政支出结构，兜牢兜实“三保”底线。建立健全过“紧日子”长效机制，坚决压减一般性支出。强化源头管理，提升预算管理信息化水平，不断完善标准科学、规范透明、约束有力的部门预算制度，全面提升财政管理的精算、精管、精准、精细水平，促进全区经济社会高质量发展。

　　二、2024年预算（草案）安排

　　（一）一般公共预算情况

　　1.区本级预算安排情况

　　——区本级一般公共预算收入安排64200万元，同比增长（下同）10.4%，增加收入6050万元。

　　——区本级一般公共预算支出安排86573万元，同比增长8%，增加支出6378万元。

　　2.全区预算安排情况（汇总乡镇预算）

　　——全区一般公共预算收入安排67600万元，同比增长10.1%，增加收入6200万元，加上上级补助收入、上年结转结余收入等121158万元，全区一般公共预算收入总来源188758万元。

　　——全区一般公共预算支出安排95360万元，同比增长（下同）7.4%，增加支出6560万元。加上上解上级支出52470万元，债务还本支出2131万元，上年结转支出38797万元，全区一般公共预算支出总运用188758万元。收支相抵，年度预算收支平衡。

　　3.支出预算主要安排情况

　　一般公共服务支出21400万元，增长15.3%；公共安全支出368万元，增长3.1%；教育支出23953万元，增长2.1%；科学技术支出960万元，增长680.5%；文化旅游体育与传媒支出687万元，增长0.9%；社会保障和就业支出22437万元，增长15.5%；卫生健康支出4904万元，下降3.8%；节能环保支出6万元；城乡社区支出2024万元，下降31.6%；农林水支出3405万元，增长7.2%；交通运输支出174万元，增长16%；资源勘探信息等支出174万元，增长8.8%；灾害防治及应急管理支出761万元，增长27.3%；商业服务业等支出446万元，增长52.2%；自然资源海洋气象等支出30万元；住房保障支出3829万元，增长21.1%；预备费1000万元；债务付息支出757万元，增长2.7%；债务发行费用支出10万元，下降50%；其他支出8035万元，下降8.3%。

　　（二）政府性基金预算情况

　　——全区政府性基金收入预算安排30000万元。主要是国有土地使用权出让收入。

　　——全区政府性基金支出预算安排30000万元。其中：城乡社区支出28665万元，债务付息支出1325万元，债务发行费用支出10万元。

　　收支相抵，年度预算收支平衡。

　　（三）社会保险基金预算情况

　　——城乡居民养老保险预算收入5659万元，预算支出5084万元，年末滚存结余8654万元；

　　——机关事业养老保险收入14092万元，预算支出13940万元，年末滚存结余6507万元。

　　收支相抵，年度基金净结余727万元，滚存结余15161万元。

　　三、2024年财政重点工作计划

　　（一）加强财政资金统筹，确保年度收支平衡

　　一是坚持财源培育，拓宽增收渠道。全面落实减税降费、优化营商环境和招商引资政策，大力支持“一城三区五园”建设，涵养培植财源，夯实财政可持续发展基础。加大项目前期经费投入，支持基础设施、民生保障、产业发展、乡村振兴等项目谋划。安排招商引资专项资金，面向全国，主攻京津冀，打好打胜招商引资攻坚战，支持推进数字产业化、产业数字化，引进和培育更多新产业新业态新模式。二是依法组织财政收入，增强财政保障能力。坚持“依法征税，应收尽收”，规范税收征管秩序，确保税收收入增长。健全财税联席共商机制，加大综合治税工作力度，提高征管效能。加强和规范政府非税收入管理，加大国有资产处置、罚没收入等非税收入征缴力度。继续加大向中央省市争取政策和资金的力度，促进全区经济和社会事业发展。三是加强支出管理，提高资金使用效益。严格执行人大审议批准的年度财政预算，强化预算约束，增强预算严肃性。建立实施新增重大项目或政策事前绩效评估机制，着力提高全过程预算绩效管理质量。继续优化支出结构，严格落实过紧日子要求，严控一般性支出。坚持尽力而为、量力而行，优先保障“三保”、债务还本付息、防范化解风险等重点领域支出，兜住、兜准、兜牢民生底线。四是坚持强基固本，规范预算管理。继续深化预算管理制度改革，实施专项资金零基预算，打破财政支出固化格局。全面实施部门支出进度通报和年度财力性资金零结转制度，推动部门解决“预算粗放”“钱等项目”等问题。严格落实审计问题整改责任，按照法定权限和程序办理预算调整调剂事项，规范预算执行、财政收支、重大经济事项决策等经济行为。五是加大资金盘活力度，增加政府可用财力。大力推进专项资金清理、压减、整合工作，统筹用于发展急需的重点项目和民生支出。加强国有闲置资产统筹利用，加大存量资金、结余结转资金盘活使用力度，不断提升财政资金效益，缓解财政支出压力，确保年度收支平衡。

　　（二）加强财政监督管理，财政管理行稳致远

　　一是主动接受监督。全面落实预算法要求，严格执行预算法实施条例，依法接受人大监督，认真贯彻落实双塔区人大及其常委会有关决议，及时报告落实工作安排和进展情况。自觉接受人大依法开展预算决算审查监督，深入推进预算管理改革。及时向区人大常委会报告审计查出突出问题的整改情况，加强审计结果运用。二是坚持依法理财。加强财政监督管理与其他监督的贯通协调。积极开展各项财政资金监督检查和专项整治，将日常检查与专项检查有机结合，推动政策落实落地和资金规范、安全、高效使用。三是坚持党建引领。紧紧围绕“以政领财、以财辅政”理念，坚持党建工作与财政业务双融合双促进，推进新时代基层党建工作创新。加强对财政重点领域和关键环节的廉政风险防控，落实完善内控管理制度，建立廉政风险点排查台账和防控措施，推动财政发展提质增效。四是加强财政队伍建设。紧紧围绕财政系统人才队伍建设目标，抓实人才培养，探索建立政治素养、专业能力、综合素质为依据的双塔财政系统人才库，坚持激励和约束并重，逐步建立财政队伍人才成长档案，构建科学合理的人才绩效评价体系，为财政事业长远发展储备力量。

　　路虽远，行则将至；事虽难，做则必成。2024年我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协和社会各界的监督支持下，发扬敢闯敢干加实干的精神，以“功成不必在我，功成必定有我”的责任感和积极担当作为的精气神，解放思想，坚定信心，扎实做好财政各项工作，为推动我区高质量跨越式发展作出新的更大贡献！